27 июня, 10:00-16:30
ВебинарОптимизация налогообложения. Методы снижения рисков
Спикер: Джаарбеков Станислав Маратович
Программа семинара
- Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС (российское высокотехнологическое оборудование), затратам на приобретение российских программ для ЭВМ и другим затратам для налога на прибыль
- Федеральный инвестиционный налоговый вычет (ст. 286.2. НК)
- Особые правила пени по налогам 2025
- Отмена с 2026 г. свидетельства и уведомления о постановке на налоговый учет
- Снижение требований к переходу на налоговый мониторинг
- Уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-ти летним владением
- Уточнение правил учета материальной выгоды НДФЛ по займам;
- Материальная выгода от приобретения долей ООО по цене ниже рыночной (ниже чистых активов).
- Льготные правила НДФЛ для долгосрочных депозитов физлиц
- Пониженный тариф страховых взносов 7,6% для субъектов МСП из обрабатывающих производств
- Малые технологические компании и налоговые льготы для них
- Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%. Особенности применения освобождения от НДС при УСН.
- Исключение из лимита стоимости ОС для УСН российского высокотехнологического оборудования
- Дробление бизнеса и налоговая амнистия
- Ограничение на налоговую миграцию для плательщиков УСН
- ПСН: правило пропуска 1 года, при превышении доходов в 60 млн. руб.
- Возможность перехода на иные спецрежимы, при утрате права на применение НПД (для самозанятых)
- Отмена тарифа 0% по страховым взносам для выплат сверх предельной величины базы
- Льготная ставка по налогу на прибыль 5% при продаже ИТ-компаний с 3-х летним владением
- Уточнение понятия «группа лиц» для ИТ-организаций
- Новые возможности для реорганизации ИТ-организаций, без потери прав на налоговые льготы
- Дробление в целях сохранения статуса субъекта МСП для применения льготного тарифа страховых взносов
- Исключение из расходов для налога на прибыль затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН);
- Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые. Использование налоговиками информации об открытых вакансиях в сервисах подбора персонала;
- Дробление бизнеса со спецрежимами: свежие примеры;
- Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконную схему налоговой оптимизации;
- Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам;
- Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды;
- Переквалификация выданных займов в доход взаимозависимого физлица, с обложением НДФЛ и страховыми взносами;
- Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК);
- Налоговая оговорка, позволяющая покупателю (заказчику) покрыть налоговые доначисления по взаимоотношениям с продавцом (исполнителем, подрядчиком)
- Применение налоговиками налоговой ставки УСН по месту фактической деятельности плательщика УСН, вместо пониженной ставки по месту формальной регистрации.
- Доходы физлица в виде процентов по займу, не могут облагаться НПД (облагаются НДФЛ).
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
- Статья 54.1. НК (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.
- Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
- Как проверить контрагента?
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы.
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками от ФНС.
- Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как налоговики определяют рыночные цены по неконтролируемым сделкам.
- Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
- Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
- Схемы, которые не рекомендуется применять.
- Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения, в том числе:
- Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание
- Организации в области информационных технологий (ИТ бизнес)
- Организации в сфере радиоэлектронной промышленности
- Сколково (инновационный бизнес)
- Малые технологические компании
- Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться?
- Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и последняя судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
- Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
- Особенности применения освобождения от НДС при УСН. НДС при УСН с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%.
- Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
- Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК)
- Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями.
- Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса.
- Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы).
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, налоговые резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.)
- Инвестиционный налоговый вычет (региональный и федеральный): кто применяет и как им правильно пользоваться
- Повышающий коэффициент 2 к первоначальной стоимости ОС для российского высокотехнологического оборудования
- Повышающий коэффициент 2 к затратам на приобретение российских программ для ЭВМ и баз данных
- Убытки и их перенос (ст. 283 НК). Перенос убытков при реорганизации
- Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
- Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
- Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере займов выданных.
- Страховые взносы (пониженный тариф страховых взносов для субъектов МСП, особенности для субъектов МСП из обрабатывающих производств и т.п.)
- Привлечение ИП и самозанятых: риски доначисления страховых взносов и НДФЛ в связи с признанием отношений трудовыми.
- Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть на штраф.
Стоимость мероприятия: 5 000 руб.
*Для участников программы «РайТ-Привилегия»: 3 000 руб.
РЕГИСТРАЦИЯ
Просто оставьте свой номер и наш менеджер свяжется с Вами и обсудит все детали в ускоренном режиме!
*Нажимая на кнопку "Зарегистрироваться", Вы даёте согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь с политикой конфиденциальности
*Нажимая на кнопку "Зарегистрироваться", Вы даёте согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь с политикой конфиденциальности
О спикере
Джаарбеков Станислав Маратович
Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России
— Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/.
— Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»)
— Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»)
Расписание
Пятница, 27 июня
10:00 – 11:30
Вебинар
11:30 – 11:40
Перерыв
11:40 – 13:00
Вебинар
13:00 – 13:40
Обед
13:40–15:00
Вебинар
15:00–15:10
Перерыв
15:10–16:30
Вебмнар и ответы на вопросы
РЕГИСТРАЦИЯ
Просто оставьте свой номер и наш менеджер свяжется с Вами и обсудит все детали в ускоренном режиме!
*Нажимая на кнопку "Зарегистрироваться", Вы даёте согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь с политикой конфиденциальности
*Нажимая на кнопку "Зарегистрироваться", Вы даёте согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь с политикой конфиденциальности
Дистанционный формат
Возникли вопросы?
Наш менеджер с радостью на них ответит!
ООО "ЦПК"
*Нажимая на кнопку "Заказать звонок",
Вы даёте согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь с политикой конфиденциальности
Вы даёте согласие на обработку персональных данных
и соглашаетесь с политикой конфиденциальности