⭐Налоговая безопасность: оцениваем риски компании и выстраиваем стратегию поведения (16 ак.часов)

ФОРМАТ И ПРОДОЛЖИТЕЛЬНОСТЬ
Дистанционный курс повышения квалификации.Период обучения 2 недели

Что вы получите
В процессе обучения вы узнаете:

• где проходит тонкая грань между законной оптимизацией и незаконным уклонением от налогов;
• как самостоятельно диагностировать риски вашей компании с помощью сервисов ФНС и общедоступных критериев;
• порядок выявления и «обезвреживания» конкретных рисков по налогу на прибыль, НДС и НДФЛ;
• как выстраивать налоговую политику компании в зоне безопасности, минимизируя доначисления;
• методики налоговых органов, чтобы быть готовыми парировать их претензии, защитив бизнес от финансовых и репутационных потерь.

Программа курса
Блок 1 От оптимизации к уклонению: где грань налоговой безопасности?

• Что такое налоговая безопасность? Отличие от понятий «оптимизация» и «уклонение».
• Цель сделки – как фундамент для построения концепции налогового планирования.
• Понятие и критерии «необоснованной налоговой выгоды».
• Последствия нарушения налоговой безопасности: финансовые (доначисления, пени, штрафы), репутационные, уголовные.

Блок 2 Диагностика: как самостоятельно оценить риски компании.

• Как обезопасить себя от сомнительных контрагентов
• Анализ финансовых показателей: доля НДС к выручке, уровень расходов, рентабельность. Инструмент для самопроверки: Сервисы ФНС
• Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков (12 критериев).
• Методички ФНС РФ по выявлению схем уклонения от уплаты налогов.

Блок 3 Зоны особого внимания по налогу на прибыль и НДС.

• Как снизить риск доначислений при реализации имущества
• Можно ли избежать начисления НДС при утрате товара (порча, бой, хищение и т.д.).
• Как обоснованность расходы для целей исчисления налога на прибыль (экономическая оправданность). Особое внимание – внутригрупповым сделкам.
• Контрольные точки по убыткам: как безопасно учесть расходы прошлых периодов.

Блок 4 Зоны особого внимания по НДФЛ и страховым взносам.

• Маркеры по выявлению схем экономии на зарплатных налогах
• Дивиденды vs зарплата.
• Оформление договоров ГПХ вместо трудовых с ИП и самозанятыми.
• Подотчет – на что обратить внимание.

Блок 5 5. Мастер-класс «Применение уникальных инструментов КонсультантПлюс для диагностики рисков и оптимизации налогов».

• Профессиональная работа с правовыми нормами в СПС КонсультантПлюс для управления налоговыми рисками.
• Решение спорных ситуаций по налоговым рискам с помощью СПС КонсультантПлюс.