✔️Управление финансами (60 ак.ч.)

ФОРМАТ
Дистанционный курс повышения квалификации.


Программа курса
Финансово-экономический анализ: классические и современные методы анализа. Применение на практике

1. Стадии финансового анализа.

• Суть анализа финансовых коэффициентов.
• Коэффициенты доходности и рентабельности продаж, практика применения при принятии решений.
• Достоинства и недостатки классического коэффициентного анализа.
• Расчет операционного и финансового циклов, применение на практике анализа причин изменений операционного цикла.
• Показатели, отражающие рост рыночной стоимости бизнеса, их назначение и взаимосвязь.

1. C-V-P-анализ.

• Постоянные и переменные расходы.
• Классический и практический графики роста расходов и прибыли в зависимости от роста объемов производства и продаж.
• Причины роста расходов. Выявление причин роста расходов.

1. Система ранних индикаторов и Balanced Scorecard.

• Модели упрощения и их применение в анализе.
• Анализ рынка и клиентов, анализ эффективности бизнес-процессов, анализ эффективности работы персонала.
• Методики и показатели оценки профессионализма и лояльности персонала.

Управленческий учет. Способы учета затрат, расчет себестоимости и прибыли

1. Виды учета в компании. Цели и задачи управленческого учета.
2. Классификация затрат:

• переменные/постоянные,
• прямые/косвенные,
• основные/накладные.

1. Определение точки безубыточности для многопродуктовых компаний.
2. Формирование финансовой структуры компании: организационный и процессный подходы.
3. Методики учета затрат и расчета себестоимости единицы продукции в российской и международной практике:

• попроцессный,
• попередельный,
• позаказный,
• нормативный,
• стандарт-костинг,
• директ-костинг,
• ABC-костинг,
• Target-костинг,
• Throughput-костинг.

Эффективная система бюджетирования

1. Основные понятия, применяемые в бюджетирование.

• Взаимосвязь стратегического и оперативного планирования.
• Понятия и виды бюджетов.
• Центры финансовой ответственности.
• Типы бюджетов.

1. Формирование основного бюджета компании.

• Этапы формирования основного бюджета компании.
• Бюджет с нуля Zero-based budgeting (ZBB).

1. Бюджетное планирование и методы прогнозирования.

• Источники информации. Что необходимо учитывать при составлении бюджетов.
• Критерии для выбора техники прогноза. Допущения при прогнозировании.
• Этапы процедуры прогнозирования.
• Учет макро- и микроэкономических условий.
• Определение коэффициента корреляции.

1. Анализ исполнения бюджета.

• Контролируемые и неконтролируемые затраты.
• Простой анализ отклонений. Причины отклонений.
• Комбинированный анализ отклонений.
• Общее отклонение по материалам.
• Отклонение по продажам.
• Плановые и операционные отклонения.

Финансовый менеджмент

1. Финансовый менеджмент, финансовая политика, финансовые механизмы.
2. Источники формирования финансовых ресурсов.
3. Концепция временной ценности денег и денежных потоков.
4. Оценка стоимости бизнеса.
5. Дивидендная политика компании.
6. Оценка рисков.

Методы оценки стоимости бизнеса, управление стоимостью компании

1. Финансово-экономический анализ компании.
2. Инвестиционный анализ.
3. Подходы к определению стоимости бизнеса.
4. Особенности оценки стоимости основных средств, недвижимости, земельных участков, НМА.
5. Оценка рисков, связанных с приобретением бизнеса.

• методы оценки риска;
• противодействие риску.

Анализ инвестиционных проектов. Управление рисками

1. Этапы проектов. 5 составляющих успешного проекта. Принципы эффективных инвестиций.
2. Методы оценки инвестиционных проектов. Статические и динамические методы. Дисконтирование. DPB-, NPV-, IRR-методы. Практика применения методов оценки инвестиционных проектов на практике.
3. Анализ чувствительности инвестиционных проектов. Метод сценариев. Метод Монте-Карло. Метод дерева решений.
4. Риск-менеджмент. 5 стадий принятия негативных экономических событий. Причинно-следственная модель риска. Способы выявления рисков. Оценка рисков. Матрицы рисков. Градация рисков. Способы работы с рисками.

Бизнес-план: разработка и реализация. Привлечение финансирования проекта

1. Бизнес-план – ключевой документ инвестиционного цикла.
2. Разделы бизнес-плана, обязательные и опциональные элементы.
3. Использование программного обеспечения для разработки бизнес-плана.
4. Анализ финансовых рисков, разработка мер реагирования.
5. Оценка качества бизнес-плана, типичные ошибки.
6. Презентация документа инвесторами и руководству.
7. Виды и источники финансирования проектов: от кредита до размещения акций.
8. Ключевые документы обоснования эффективности инвестиций.