⭐Налоговый комплаенс: от выявления рисков к управлению налоговой безопасностью(24 ак. часов)

ФОРМАТ И ПРОДОЛЖИТЕЛЬНОСТЬ
Дистанционный курс повышения квалификации. Период обучения 2-4 недели

Что вы получите

• где проходит тонкая грань между законной оптимизацией и незаконным уклонением от налогов;
• как самостоятельно диагностировать риски вашей компании с помощью сервисов ФНС и общедоступных критериев;
• порядок выявления и «обезвреживания» конкретных рисков по налогу на прибыль, НДС и НДФЛ;
• как выстраивать налоговую политику компании в зоне безопасности, минимизируя доначисления;
• какие методики используют налоговые органы, чтобы быть готовыми парировать их претензии, защитив бизнес от финансовых и репутационных потерь;
• что такое «дистанционная проверка», «таргетированная проверка», «налоговое расследование» и к каким последствиям они приводят;
• в каких случаях налоговики истребуют документы и пояснения, проводят допросы и осмотры помещений;
• как грамотно составлять возражения на акт проверки и жалобы на решения налоговиков по проверке;
• как получить практические рекомендации по решению различных проблемных ситуаций;
• как выбрать правильную стратегию поведения при камеральной и выездной налоговой проверке, в том числе при выявлении ИФНС признаков дробления бизнеса;
• какие источники сбора доказательств дробления бизнеса используют налоговики;
• определите, какую выбрать стратегию поведения при налоговых проверках, связанных с дроблением бизнеса, чтобы минимизировать налоговые последствия;
• научитесь грамотно обосновывать экономическую целесообразность дробления;
• выясните, как избежать налоговых претензий, если инспекция выявила у вас критерии дробления.

Программа курса
От оптимизации к уклонению: где грань налоговой безопасности?

• Что такое налоговая безопасность? Отличие от понятий «оптимизация» и «уклонение».
• Цель сделки – как фундамент для построения концепции налогового планирования.
• Понятие и критерии «необоснованной налоговой выгоды».
• Последствия нарушения налоговой безопасности: финансовые (доначисления, пени, штрафы), репутационные, уголовные.

Диагностика: как самостоятельно оценить риски компании.

• Как обезопасить себя от сомнительных контрагентов
• Анализ финансовых показателей: доля НДС к выручке, уровень расходов, рентабельность. Инструмент для самопроверки: Сервисы ФНС
• Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков (12 критериев).
• Методички ФНС РФ по выявлению схем уклонения от уплаты налогов.

Зоны особого внимания по налогу на прибыль и НДС.

• Как снизить риск доначислений при реализации имущества
• Можно ли избежать начисления НДС при утрате товара (порча, бой, хищение и т.д.).
• Как обоснованность расходы для целей исчисления налога на прибыль (экономическая оправданность). Особое внимание – внутригрупповым сделкам.
• Контрольные точки по убыткам: как безопасно учесть расходы прошлых периодов.

Зоны особого внимания по НДФЛ и страховым взносам.

• Маркеры по выявлению схем экономии на зарплатных налогах.
• Дивиденды vs зарплата.
• Оформление договоров ГПХ вместо трудовых с ИП и самозанятыми.
• Подотчет – на что обратить внимание.

Тренды налогового администрирования и контроля.

Дробление бизнеса в фокусе внимания налоговиков.


Камеральные налоговые проверки

Выездные налоговые проверки

Мастер-класс «Применение уникальных инструментов КонсультантПлюс для диагностики рисков и оптимизации налогов».

• Профессиональная работа с правовыми нормами в СПС КонсультантПлюс для управления налоговыми рисками.
• Решение спорных ситуаций по налоговым рискам с помощью СПС КонсультантПлюс.