Другие мероприятия

⭐Договорная работа в компании: стандартные и нестандартные решения для сложных ситуаций (16 ак.ч.)

29500,00
р.
Зарегистрироваться на вебинар
ФОРМАТ И ПРОДОЛЖИТЕЛЬНОСТЬ
Дистанционный курс повышения квалификации.

Что вы получите
В процессе обучения вы узнаете:
  • узнать, на что обратить внимание при заключении хозяйственного договора.
  • использовать в договоре корректные формулировки, чтобы не пришлось уплачивать в бюджет НДС за свой счет, в том числе при применении УСН;
  • разобраться, как правильно заплатить налоги при предоставлении арендных каникул и при возмещении арендатором коммунальных расходов;
  • понять, что нужно учесть при заключении договоров с ИП и самозанятыми;
  • выяснить, какие ошибки ведут к переквалификации договора и какова их цена;
  • уточнить характерные претензии налоговиков по завышению расходов и занижению доходов в различных ситуациях;
  • узнать, какие условия договора поставки повлияют на риски в налоговой учете по НДС и налогу на прибыль;
  • понять, какие требования к документообороту в сделках по поставке товаров требуют обязательного выполнения, как заполняются первичные документы по поставке и доставке товаров;
  • уточнить правила оформления и отражения в учете предоставленных (полученных) скидок и возврата товара;
  • выяснить, какие условия договора требуют дополнительного контроля бухгалтера при заключении договора поставки в связи с рисками налогового контроля;
  • определить оптимальный вариант документооборота по договору поставки.
  • изучить особенности отражения в бухгалтерском и налоговом учете «специфических» сделок: по договору цессии, по договору о новации, по договору о прощении долга;
  • уточнить, какие налоговые последствия и риски по НДС, по налогу на прибыль возникают по этим операциям;
  • получите понятные рекомендации для принятия решений о целесообразности заключения нестандартных договора.


Программа курса
Блок 1 Договоры в хозяйственной практике: налоговые риски
  1. Налоговые последствия стандартных и нестандартных условий договора поставки: «особые» условия перехода права собственности; предоставление скидок, премий и бонусов.
  2. Налоговый учет по договорам подряда и оказания услуг, в том числе по работам (услугам) с длительным циклом производства без поэтапной сдачи работ (услуг), а также при подписании актов в разные сроки. Исчисление и уплата НДС при возмещении расходов исполнителя: учтенных в цене договора, сверх цены договора, при перевыставлении расходов по посредническому договору.
  3. Особенности налогообложения по договорам перевозки грузов и транспортной экспедиции, в том числе при международной перевозке. В каких случаях возникают обязанности налогового агента по НДС и налогу на прибыль при заказе услуг у иностранной организации.
  4. Налоговые риски особых условий договора аренды: изменение арендной платы, предоставление арендных каникул, возмещение коммунальных расходов.
  5. Налоговые последствия условия о цене в договоре: какую формулировку предусмотреть в договоре, чтобы не пришлось уплачивать в бюджет НДС за свой счет, в том числе при применении УСН.
  6. Риски заключения договора с ИП, в частности, на управление организацией. Причины переквалификации договора в трудовой и отказа в признании затрат.
  7. Договоры с самозанятыми как способ оптимизации налогообложения: что учесть при заключении договора, чтобы избежать претензий со стороны налоговиков.

Блок 2 Договор поставки: налоговые последствия стандартных и нестандартных условий договора
  1. Основные положения договора поставки: что влияет на налоги и учет.
  2. Документальное оформление отгрузочных документов: Торг-12, подтверждение доставки транспортными накладными в разных «схемах» доставки товара. ТН или ТТН: в каких случаях и кем выставляются транспортные накладные. Акты на доставку и перевозку: налоговые риски. Нюансы заполнения ТН в разных хозяйственных ситуациях.
  3. Применение УПД и УКД.
  4. Влияние «особых» условий договора поставки на учет: переход права собственности на товар, договор в у.е., скидки, премии, бонусы по договору поставки. Налоговые риски.
  5. Возврат товара по претензии, по условию договора: документальное «сопровождение», налоговый и бухгалтерский учет.

Блок 3 Расчет среднего заработка на практических примерах
  1. Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности. Документальное оформление.
  2. Зачет встречных требований. Последствия, налогообложение и бухгалтерский учет у стороны зачета.
  3. Прощение долга. Квалификация в качестве «дарения» и запрет в отношениях между коммерческими организациями. Случаи допустимости прощения долга.
  4. Прощение долга по договору: учет у сторон сделки в случае взаимозависимости и при отсутствии таковой.
  5. Уступка денежного требования (договор цессии). Учет у должника, у первоначального и нового кредитора.
  6. Новация долга. Понятие и документальное оформление. Новация и налоговые последствия.
  7. Новация обязательства по оплате товаров (работ, услуг) в обязательство по возврату займа. Новация обязательства по возврату займа в обязательство по поставке товаров (работ, услуг). Новация обязательства по оплате приобретенных товаров (работ, услуг) в обязательство по поставке товаров (работ, услуг).